بحرین

صدور فاکتور طبق قواعد مالیات بر ارزش افزوده بحرین

نرخ 10%، آستانه‌های ثبت‌نام و آنچه National Bureau for Revenue در فاکتور مالیات بر ارزش افزوده الزامی می‌کند، از جمله فیلدی که فقط ویژه ساخت‌وساز است.

رایگان شروع کنید ماشین‌حساب مالیات بر ارزش افزوده عمان
  • نرخ استاندارد 10%
  • BHD 37,500 برای ثبت‌نام
  • هیچ الزام فاکتور الکترونیکی منتشر نشده

برای همیشه رایگان · بدون کارت اعتباری · افزودن ماژول در هر زمان

ارقام

مالیات بر ارزش افزوده در بحرین، در یک نگاه

مالیات بر ارزش افزوده در بحرین، در یک نگاه
مورد مقدار جزئیات و منبع
نرخ استاندارد مالیات بر ارزش افزوده 10% مالیات بر ارزش افزوده از 1 ژانویه 2019 با 5% آغاز شد و از 1 ژانویه 2022 به 10% افزایش یافت. مقایسه‌هایی که پیش از 2022 نوشته شده‌اند قدیمی‌اند. [1]
آستانه ثبت‌نام اجباری BHD 37,500 فراتر رفتن از این مبلغ، ثبت‌نام را الزامی می‌کند. [1]
آستانه ثبت‌نام اختیاری BHD 18,750 در 12 ماه گذشته یا 12 ماه آینده سنجیده می‌شود و می‌تواند به جای عرضه‌ها بر اساس هزینه‌های دارای مالیات بر ارزش افزوده باشد. [1]
مهلت صدور فاکتور روز 15 ماه بعد فاکتورها باید تا پانزدهم ماهِ پس از ماهی که در آن سررسید مالیات بر ارزش افزوده ایجاد شده صادر شوند. [1]
ارز روی فاکتور BHD مبالغ، مبالغ مالیات بر ارزش افزوده و جمع‌ها به دینار بحرین نشان داده می‌شوند و در صورت استفاده از ارز خارجی، نرخ تبدیل ذکر می‌شود. [1]

فاکتور مالیاتی در بحرین چه چیزهایی باید نشان دهد

بخش 10.3 راهنمای عمومی مالیات بر ارزش افزوده NBR مشخص می‌کند فاکتور کامل مالیات بر ارزش افزوده چه چیزهایی باید نشان دهد. فاکتور ساده مالیات بر ارزش افزوده به بخشی از این موارد نیاز دارد. [1]

  1. 01 عنوان «فاکتور مالیات بر ارزش افزوده»
  2. 02 نام، نشانی و شماره حساب مالیات بر ارزش افزوده عرضه‌کننده
  3. 03 نام و نشانی مشتری
  4. 04 شماره ترتیبی فاکتور مالیات بر ارزش افزوده
  5. 05 تاریخ صدور، و تاریخ عرضه یا پرداخت اگر متفاوت باشد
  6. 06 شرح عرضه با جزئیات کافی برای روشن شدن رفتار مالیات بر ارزش افزوده
  7. 07 برای ساخت ساختمان جدید، شماره پروانه ساختمان
  8. 08 تعداد کالاهای ارائه‌شده
  9. 09 ارزش عرضه و قیمت واحد به دینار، بدون مالیات بر ارزش افزوده
  10. 10 هر تخفیف، و ارزش خالص به دینار بدون مالیات بر ارزش افزوده
  11. 11 نرخ مالیات بر ارزش افزوده و مالیات قابل پرداخت به دینار، برای هر ردیف اگر نرخ‌ها متفاوت باشند
  12. 12 کل مبلغ قابل پرداخت با مالیات بر ارزش افزوده، به دینار
  13. 13 نرخ تبدیل اعمال‌شده در صورت استفاده از ارز خارجی
  14. 14 عبارتی روشن اگر معامله معاف باشد
  15. 15 اشاره به سازوکار حاشیه سود در صورت استفاده از آن

فاکتور الکترونیک

هیچ الزامی منتشر نشده

ما هیچ طرح، مرحله یا تاریخی برای فاکتور الکترونیک که National Bureau for Revenue منتشر کرده باشد پیدا نکردیم. راهنمای عمومی مالیات بر ارزش افزوده آن که در ژوئیه 2026 به‌روز شده، اصلا به فاکتور الکترونیک اشاره نمی‌کند و فهرست انتشارات آن هیچ راهنمای فاکتور الکترونیکی ندارد. تفسیرهایی در جاهای دیگر از سیستمی میان کسب‌وکارها سخن می‌گویند که برای راه‌اندازی احتمالی مرحله‌ای در حال طراحی است، اما هیچ چیز در وب‌سایت خود این نهاد از یک تاریخ پشتیبانی نمی‌کند، پس ما تاریخی منتشر نمی‌کنیم. اگر تغییری در سیستم برنامه‌ریزی می‌کنید، آن را بر پایه قواعد محتوای فاکتور بالا که جاری و منتشرشده‌اند برنامه‌ریزی کنید، نه بر پایه الزامی که انتظارش می‌رود. [1]

درست انجام دادن

دو دام ویژه بحرین

اولی سابقه نرخ است. بحرین در 1 ژانویه 2022 از پنج درصد به ده درصد رفت، پس هر قالب، فهرست قیمت یا مقاله مقایسه‌ای که پیش از آن نوشته شده نادرست است و این اشتباه بی‌صدا در قالب‌های قدیمی پیش‌فاکتور باقی می‌ماند. دومی مهلت صدور است. بحرین فقط نمی‌گوید فاکتور باید صادر شود، می‌گوید تا کی: تا پانزدهم ماهِ پس از ماهی که در آن سررسید مالیات بر ارزش افزوده ایجاد شده است. کسب‌وکاری که هر وقت کاغذبازی آماده شد فاکتور می‌دهد، ممکن است دیر کند بی‌آنکه هرگز متوجه شود.

  • هر قالب پیش از 2022 را از نظر نرخ 5% بررسی کنید
  • تا روز 15 ماه بعد فاکتور صادر کنید
  • اگر نرخ‌ها متفاوت‌اند، مالیات بر ارزش افزوده را برای هر ردیف نشان دهید
  • نرخ تبدیل را در فاکتورهای ارزی ذکر کنید
Paper & Pen

الفواتير

4 فواتير · مايو 2026

فاتورة جديدة
العميل التاريخ المبلغ الحالة
Northwind Trading Co. 12 مايو 2026 $4,820.50 مدفوعة
Harbour Point Ltd 09 مايو 2026 $12,500.75 متأخرة
Cedar Clinic Group 05 مايو 2026 $2,140.25 مدفوعة
Studio Meridian 02 مايو 2026 $863.40 مسودة
الإجمالي $20,324.90
Paper & Pen

Invoices

4 invoices · May 2026

New invoice
Customer Date Amount Status
Northwind Trading Co. 12 May 2026 $4,820.50 Paid
Harbour Point Ltd 09 May 2026 $12,500.75 Overdue
Cedar Clinic Group 05 May 2026 $2,140.25 Paid
Studio Meridian 02 May 2026 $863.40 Draft
Total $20,324.90
Paper & Pen

चालान

4 चालान · मई 2026

नया चालान
ग्राहक तारीख राशि स्थिति
Northwind Trading Co. 12 मई 2026 $4,820.50 भुगतान हुआ
Harbour Point Ltd 09 मई 2026 $12,500.75 बकाया
Cedar Clinic Group 05 मई 2026 $2,140.25 भुगतान हुआ
Studio Meridian 02 मई 2026 $863.40 ड्राफ़्ट
कुल $20,324.90
Paper & Pen

চালান

4 চালান · মে 2026

নতুন চালান
ক্রেতা তারিখ পরিমাণ অবস্থা
Northwind Trading Co. 12 মে 2026 $4,820.50 পরিশোধিত
Harbour Point Ltd 09 মে 2026 $12,500.75 বকেয়া
Cedar Clinic Group 05 মে 2026 $2,140.25 পরিশোধিত
Studio Meridian 02 মে 2026 $863.40 খসড়া
সর্বমোট $20,324.90
Paper & Pen

انوائسز

4 انوائسز · مئی 2026

نئی انوائس
کسٹمر تاریخ رقم حالت
Northwind Trading Co. 12 مئی 2026 $4,820.50 ادا شدہ
Harbour Point Ltd 09 مئی 2026 $12,500.75 واجب الادا
Cedar Clinic Group 05 مئی 2026 $2,140.25 ادا شدہ
Studio Meridian 02 مئی 2026 $863.40 مسودہ
کل $20,324.90

جزئیات بخش

فیلد ساخت‌وسازی که هیچ‌کس انتظارش را ندارد

قواعد محتوای فاکتور بحرین یک الزام دارد که در هیچ جای دیگر منطقه خلیج معادلی ندارد: برای عرضه‌های مربوط به ساخت یک ساختمان جدید، فاکتور باید شماره پروانه ساختمان را نشان دهد. به‌آسانی از قلم می‌افتد، چون درون الزام کلی شرح قرار دارد نه به عنوان یک فیلد اصلی، و از آن نوع کاستی‌هاست که فقط وقتی ماه‌ها بعد درباره فاکتوری پرسش می‌شود کشف می‌گردد. اگر در پیمانکاری کار می‌کنید، شماره پروانه را در قالب شرح ردیف بگذارید، نه اینکه به حافظه کسی اعتماد کنید.

  • عرضه‌های ساختمان نوساز به شماره پروانه ساختمان نیاز دارند
  • آن را در قالب بگذارید، نه در حافظه کسی
  • عرضه را آن‌قدر خوب شرح دهید که رفتار مالیات بر ارزش افزوده‌اش روشن شود
  • عبارت معافیت را آماده داشته باشید
Paper & Pen

الفواتير

4 فواتير · مايو 2026

فاتورة جديدة
العميل التاريخ المبلغ الحالة
Northwind Trading Co. 12 مايو 2026 $4,820.50 مدفوعة
Harbour Point Ltd 09 مايو 2026 $12,500.75 متأخرة
Cedar Clinic Group 05 مايو 2026 $2,140.25 مدفوعة
Studio Meridian 02 مايو 2026 $863.40 مسودة
الإجمالي $20,324.90
Paper & Pen

Invoices

4 invoices · May 2026

New invoice
Customer Date Amount Status
Northwind Trading Co. 12 May 2026 $4,820.50 Paid
Harbour Point Ltd 09 May 2026 $12,500.75 Overdue
Cedar Clinic Group 05 May 2026 $2,140.25 Paid
Studio Meridian 02 May 2026 $863.40 Draft
Total $20,324.90
Paper & Pen

चालान

4 चालान · मई 2026

नया चालान
ग्राहक तारीख राशि स्थिति
Northwind Trading Co. 12 मई 2026 $4,820.50 भुगतान हुआ
Harbour Point Ltd 09 मई 2026 $12,500.75 बकाया
Cedar Clinic Group 05 मई 2026 $2,140.25 भुगतान हुआ
Studio Meridian 02 मई 2026 $863.40 ड्राफ़्ट
कुल $20,324.90
Paper & Pen

চালান

4 চালান · মে 2026

নতুন চালান
ক্রেতা তারিখ পরিমাণ অবস্থা
Northwind Trading Co. 12 মে 2026 $4,820.50 পরিশোধিত
Harbour Point Ltd 09 মে 2026 $12,500.75 বকেয়া
Cedar Clinic Group 05 মে 2026 $2,140.25 পরিশোধিত
Studio Meridian 02 মে 2026 $863.40 খসড়া
সর্বমোট $20,324.90
Paper & Pen

انوائسز

4 انوائسز · مئی 2026

نئی انوائس
کسٹمر تاریخ رقم حالت
Northwind Trading Co. 12 مئی 2026 $4,820.50 ادا شدہ
Harbour Point Ltd 09 مئی 2026 $12,500.75 واجب الادا
Cedar Clinic Group 05 مئی 2026 $2,140.25 ادا شدہ
Studio Meridian 02 مئی 2026 $863.40 مسودہ
کل $20,324.90

پرسش‌ها

هر آنچه باید بدانید

نرخ مالیات بر ارزش افزوده در بحرین چقدر است؟
ده درصد. بحرین مالیات بر ارزش افزوده را از 1 ژانویه 2019 با پنج درصد آغاز کرد و نرخ استاندارد را از 1 ژانویه 2022 به ده درصد افزایش داد. هر راهنما، قالب یا مقایسه‌ای که هنوز پنج درصد را برای بحرین نشان می‌دهد، مربوط به پیش از این تغییر است.
چه زمانی باید در بحرین برای مالیات بر ارزش افزوده ثبت‌نام کنم؟
وقتی عرضه‌های شما از BHD 37,500 فراتر رود. از BHD 18,750 می‌توانید به صورت اختیاری ثبت‌نام کنید که در دوازده ماه گذشته یا آینده سنجیده می‌شود، و بحرین ثبت‌نام اختیاری را بر اساس هزینه‌های دارای مالیات بر ارزش افزوده و نیز عرضه‌ها مجاز می‌داند، که می‌تواند برای کسب‌وکاری که هنوز در حال افزایش فروش است مناسب باشد.
آیا فاکتور الکترونیک در بحرین اجباری است؟
طبق هیچ چیزی که National Bureau for Revenue منتشر کرده، نه. راهنمای عمومی مالیات بر ارزش افزوده آن که در ژوئیه 2026 به‌روز شده، به فاکتور الکترونیک اشاره نمی‌کند و هیچ راهنمای فاکتور الکترونیکی در انتشارات آن نیامده است. ما تاریخ‌هایی را که از تفسیرها می‌آیند و خود این نهاد منتشر نکرده تکرار نمی‌کنیم.
فاکتور مالیات بر ارزش افزوده بحرین تا کی باید صادر شود؟
تا پانزدهم ماهِ پس از ماهی که در آن سررسید مالیات بر ارزش افزوده ایجاد شده است. این یک مهلت واقعی است، نه یک انتظار کلی، و کسب‌وکارهایی را که فاکتورهایشان را در پایان فصل یکجا صادر می‌کنند غافلگیر می‌کند.

منابع

همه ارقام و فهرست‌های این صفحه از سندی گرفته شده که پیوند آن در زیر آمده و خود سازمان مالیاتی منتشر کرده است. ما نرخ، آستانه یا مهلتی را که نتوانیم منبعش را نشان دهیم منتشر نمی‌کنیم.

  1. [1] راهنمای عمومی مالیات بر ارزش افزوده، نسخه 1.15، شامل بخش 10.3 درباره الزامات فاکتور , National Bureau for Revenue, 2026. https://www.nbr.gov.bh/publications/view/VAT_General_guide

قوانین مالیاتی تغییر می‌کند. پیش از اتکا به هر مطلبی در اینجا، وضعیت فعلی را بررسی کنید با National Bureau for Revenue (NBR).

بیشتر ببینید

در بحرین درست و رایگان فاکتور صادر کنید

نرخ را خودتان تعیین کنید، مالیات بر ارزش افزوده را برای هر ردیف نشان دهید و فیلدهایی را که این نهاد می‌خواهد در قالبی نگه دارید که لازم نباشد به خاطر بسپارید.

فضای کاری رایگان خود را بسازید قیمت‌ها

برای همیشه رایگان · بدون کارت اعتباری · افزودن ماژول در هر زمان