Suudi Arabistan

ZATCA kurallarına göre faturalama

%15 oran, kayıt eşikleri, 53. maddenin bir vergi faturasında istedikleri ve entegrasyon aşamasına girdiğinizde Fatoora'nın bunun üzerine ekledikleri.

Ücretsiz Başlayın Umman KDV Hesaplayıcı
  • %15 standart oran
  • Kayıt için 375,000 SAR
  • Fatoora 2021'den beri yürürlükte

Sonsuza kadar ücretsiz · Kredi kartı gerekmez · İstediğiniz zaman modül ekleyin

Rakamlar

Suudi Arabistan KDV'si, bir bakışta

Suudi Arabistan KDV'si, bir bakışta
Kalem Değer Ayrıntı ve kaynak
Standart KDV oranı %15 Suudi Arabistan Körfez'de istisnadır: KDV uygulayan diğer ülkeler %5 veya %10'dadır. Standart oranın uygulandığı varsayıldığında vergiye tabi teslimler %15'ten vergilendirilir. [1]
Zorunlu kayıt eşiği 375,000 SAR 12 aylık bir dönemde bu rakamı aşan vergiye tabi teslimler kayıt zorunluluğu doğurur. [1]
İsteğe bağlı kayıt eşiği 187,500 SAR Son 12 aydaki vergiye tabi teslimlere VEYA vergiye tabi giderlere göre belirlenir. [1]
Mukim olmayan işletmeler Eşik yok Krallıkta KDV ödemesi gereken mukim olmayan bir işletme, teslimlerinin değerinden bağımsız olarak kayıt olmalıdır. [1]
Fatura dili Arapça Zorunlu içerik Arapça olarak yer almalıdır. Ek olarak çeviri şeklinde başka bir dil gösterilebilir. [2]

Suudi Arabistan vergi faturasında neler bulunmalı

KDV Uygulama Yönetmeliği'nin 53(5). maddesi bir vergi faturasının neleri içermesi gerektiğini listeler ve çeviri olarak gösterilen herhangi bir dile ek olarak Arapça olmasını şart koşar. [2]

  1. 01 Düzenleme tarihi
  2. 02 Faturayı benzersiz şekilde tanımlayan sıralı bir numara
  3. 03 Satıcının Vergi Kimlik Numarası
  4. 04 Alıcının vergiyi kendisinin beyan etmesi gerekiyorsa, alıcının vergi numarası ve vergiyi kendisinin beyan etmesi gerektiğine dair bir ifade
  5. 05 Hem satıcının hem de alıcının adı ve adresi
  6. 06 Malların miktarı ve niteliği veya hizmetlerin kapsamı ve niteliği
  7. 07 Düzenleme tarihinden farklıysa teslim tarihi
  8. 08 Oran veya muafiyet bazında vergiye tabi tutar, KDV hariç birim fiyat ve birim fiyata henüz dahil edilmemiş iskontolar
  9. 09 Uygulanan vergi oranı
  10. 10 Suudi riyali cinsinden gösterilen ödenecek vergi tutarı
  11. 11 Vergi temel orandan uygulanmıyorsa, uygulamayı açıklayan bir açıklama
  12. 12 Uygun ikinci el mallar için kâr marjı yöntemi uygulanıyorsa, bu duruma bir atıf

E-fatura

Zorunlu ve yürürlükte, dalgalar halinde yaygınlaşıyor

Suudi Arabistan, Körfez'in en gelişmiş e-fatura sistemidir ve diğerlerinin örnek aldığı sistemdir. 1. Aşama olan Oluşturma Aşaması, 4 Aralık 2021'den beri tüm mukim vergi mükelleflerine uygulanmaktadır: faturalar yapılandırılmış bir formatta elektronik olarak düzenlenmelidir. 2. Aşama olan Entegrasyon Aşaması 1 Ocak 2023'te başladı ve mükellef büyüklüğüne göre dalgalar halinde yaygınlaştırılıyor; ZATCA her grubu entegrasyon tarihinden en az altı ay önce bilgilendiriyor. 2. Aşamada bir elektronik fatura, 53. madde içeriğinden fazlasını taşır: ayrıca bir UUID, önceki faturanın hash değeri, bir QR kod, bir kriptografik damga ve değiştirilemez bir sayaç gerekir. Hangi dalgaya girdiğinizi ZATCA duyurur; bu nedenle varsaymak yerine e-fatura sayfalarını kontrol edin. [3]

Doğru yapmak

Fatoora faturanın NE olduğunu değiştiriyor

Kâğıt veya PDF dünyasında fatura, ürettiğiniz ve gönderdiğiniz bir belgedir. 2. Aşamada ise bir zincirdeki kayıttır: her fatura kendinden öncekinin hash değerine atıf yapar, bir kriptografik damga taşır ve sıfırlanamayan bir sayacı artırır. Bu bilinçli bir tasarımdır ve yaygın bir alışkanlığı imkânsız kılar. Bir faturayı sonradan sessizce silemez, yeniden numaralandıramaz veya yeniden düzenleyemezsiniz; çünkü zincir kopar ve kopukluk tespit edilebilir. Hataları geçmişi düzenleyerek düzeltmeye alışkın işletmeler, dünyanın geri kalanındaki muhasebe kurallarının zaten her zaman istediği şeye, yani alacak dekontlarına geçmek zorundadır.

  • Her fatura bir öncekine hash ile bağlıdır
  • Sayaç sıfırlanamaz veya geri alınamaz
  • Düzeltmeler alacak ve borç dekontlarıyla yapılır
  • QR kod süs değil, faturanın bir parçasıdır
Paper & Pen

الفواتير

4 فواتير · مايو 2026

فاتورة جديدة
العميل التاريخ المبلغ الحالة
Northwind Trading Co. 12 مايو 2026 $4,820.50 مدفوعة
Harbour Point Ltd 09 مايو 2026 $12,500.75 متأخرة
Cedar Clinic Group 05 مايو 2026 $2,140.25 مدفوعة
Studio Meridian 02 مايو 2026 $863.40 مسودة
الإجمالي $20,324.90
Paper & Pen

Invoices

4 invoices · May 2026

New invoice
Customer Date Amount Status
Northwind Trading Co. 12 May 2026 $4,820.50 Paid
Harbour Point Ltd 09 May 2026 $12,500.75 Overdue
Cedar Clinic Group 05 May 2026 $2,140.25 Paid
Studio Meridian 02 May 2026 $863.40 Draft
Total $20,324.90
Paper & Pen

चालान

4 चालान · मई 2026

नया चालान
ग्राहक तारीख राशि स्थिति
Northwind Trading Co. 12 मई 2026 $4,820.50 भुगतान हुआ
Harbour Point Ltd 09 मई 2026 $12,500.75 बकाया
Cedar Clinic Group 05 मई 2026 $2,140.25 भुगतान हुआ
Studio Meridian 02 मई 2026 $863.40 ड्राफ़्ट
कुल $20,324.90
Paper & Pen

চালান

4 চালান · মে 2026

নতুন চালান
ক্রেতা তারিখ পরিমাণ অবস্থা
Northwind Trading Co. 12 মে 2026 $4,820.50 পরিশোধিত
Harbour Point Ltd 09 মে 2026 $12,500.75 বকেয়া
Cedar Clinic Group 05 মে 2026 $2,140.25 পরিশোধিত
Studio Meridian 02 মে 2026 $863.40 খসড়া
সর্বমোট $20,324.90
Paper & Pen

انوائسز

4 انوائسز · مئی 2026

نئی انوائس
کسٹمر تاریخ رقم حالت
Northwind Trading Co. 12 مئی 2026 $4,820.50 ادا شدہ
Harbour Point Ltd 09 مئی 2026 $12,500.75 واجب الادا
Cedar Clinic Group 05 مئی 2026 $2,140.25 ادا شدہ
Studio Meridian 02 مئی 2026 $863.40 مسودہ
کل $20,324.90

Doğru yapmak

%15 oranın zincirleme etkileri var

Yüzde on beşlik bir oran, sıfır oranlı ile muaf teslim arasındaki ayrımı yüzde beşlik bir oranın yapmadığı ölçüde mali açıdan ciddi hale getirir. Teslimleriniz muafsa ödediğiniz indirilecek KDV'yi geri alamazsınız; bu durumda girdi maliyetinizin yüzde on beşi fiyata yansıtılması gereken gerçek ve geri alınamaz bir gidere dönüşür. Sıfır oranlıysa hiçbir şey tahsil etmezsiniz ama yine de geri alırsınız. Bu sınıflandırmayı yanlış yapmak, Suudi KDV'sinde yapılabilecek en pahalı tek hatadır ve bu bir oran sorusu değil, sınıflandırma sorusudur.

  • Muaf, indirilecek KDV'nin geri alınmaması demektir; vergi sizin maliyetinizdir
  • Sıfır oranlı, tahsilat yok ama tam geri alım demektir
  • Müşteriye göre değil, teslim türüne göre sınıflandırın
  • Fiyatlandırmadan önce sınıflandırma kararını verin
Paper & Pen

الفواتير

4 فواتير · مايو 2026

فاتورة جديدة
العميل التاريخ المبلغ الحالة
Northwind Trading Co. 12 مايو 2026 $4,820.50 مدفوعة
Harbour Point Ltd 09 مايو 2026 $12,500.75 متأخرة
Cedar Clinic Group 05 مايو 2026 $2,140.25 مدفوعة
Studio Meridian 02 مايو 2026 $863.40 مسودة
الإجمالي $20,324.90
Paper & Pen

Invoices

4 invoices · May 2026

New invoice
Customer Date Amount Status
Northwind Trading Co. 12 May 2026 $4,820.50 Paid
Harbour Point Ltd 09 May 2026 $12,500.75 Overdue
Cedar Clinic Group 05 May 2026 $2,140.25 Paid
Studio Meridian 02 May 2026 $863.40 Draft
Total $20,324.90
Paper & Pen

चालान

4 चालान · मई 2026

नया चालान
ग्राहक तारीख राशि स्थिति
Northwind Trading Co. 12 मई 2026 $4,820.50 भुगतान हुआ
Harbour Point Ltd 09 मई 2026 $12,500.75 बकाया
Cedar Clinic Group 05 मई 2026 $2,140.25 भुगतान हुआ
Studio Meridian 02 मई 2026 $863.40 ड्राफ़्ट
कुल $20,324.90
Paper & Pen

চালান

4 চালান · মে 2026

নতুন চালান
ক্রেতা তারিখ পরিমাণ অবস্থা
Northwind Trading Co. 12 মে 2026 $4,820.50 পরিশোধিত
Harbour Point Ltd 09 মে 2026 $12,500.75 বকেয়া
Cedar Clinic Group 05 মে 2026 $2,140.25 পরিশোধিত
Studio Meridian 02 মে 2026 $863.40 খসড়া
সর্বমোট $20,324.90
Paper & Pen

انوائسز

4 انوائسز · مئی 2026

نئی انوائس
کسٹمر تاریخ رقم حالت
Northwind Trading Co. 12 مئی 2026 $4,820.50 ادا شدہ
Harbour Point Ltd 09 مئی 2026 $12,500.75 واجب الادا
Cedar Clinic Group 05 مئی 2026 $2,140.25 ادا شدہ
Studio Meridian 02 مئی 2026 $863.40 مسودہ
کل $20,324.90

Sorular

Bilmeniz gereken her şey

Suudi Arabistan'da KDV oranı nedir?
Standart oran yüzde on beştir. Bu Körfez'deki en yüksek orandır ve yaygın bir hata tek bir Körfez oranı olduğunu varsaymaktır: Umman ve BAE %5'te, Bahreyn %10'dadır, Katar ve Kuveyt ise KDV'yi hiç uygulamamıştır. Bölge genelinde satış yapıyorsanız her şeye tek bir oran uygulayamazsınız.
Fatoora nedir?
Fatoora, ZATCA'nın e-fatura programıdır. 1. Aşama olan oluşturma, 4 Aralık 2021'den beri tüm mukim vergi mükelleflerine uygulanmaktadır. 2. Aşama olan ZATCA sistemleriyle entegrasyon 1 Ocak 2023'te başladı ve mükellef büyüklüğüne göre, her dalgaya en az altı ay önceden bildirim yapılarak dalgalar halinde yaygınlaştırılıyor.
Suudi Arabistan'da vergi faturası Arapça olmak zorunda mı?
Evet. 53(5). madde fatura içeriğinin Arapça olmasını şart koşar ve ek olarak çeviri şeklinde başka bir dilin gösterilmesine izin verir. İki dilli bir fatura uyumludur; yalnızca İngilizce bir fatura değildir.
2. Aşama hangi ek alanları gerektiriyor?
53. madde içeriğinin ötesinde, entegrasyon aşamasındaki bir elektronik fatura bir UUID, önceki faturanın hash değeri, bir QR kod, bir kriptografik damga ve değiştirilemez bir sayaç taşır. Bunlar bir kişi tarafından yazılmaz, uyumlu yazılım tarafından oluşturulur.

Kaynaklar

Bu sayfadaki her rakam ve alan listesi, aşağıda bağlantısı verilen ve doğrudan vergi idaresince yayımlanan belgeden alınmıştır. Kaynağını gösteremediğimiz bir oran, eşik veya son tarih yayımlamayız.

  1. [1] KDV Hükümleri Kapsamında Vergi Grupları Rehberi (Guideline on Tax Groups under VAT Provisions), üçüncü sürüm, 3.2 ve 3.3. bölümler , ZATCA, 2026. https://zatca.gov.sa/en/HelpCenter/guidelines/Documents/Guideline-on-Tax-Groups-under-VAT-Provisions.pdf
  2. [2] KDV Uygulama Yönetmeliği (VAT Implementing Regulations), Madde 53 , ZATCA, 2025. https://zatca.gov.sa/en/RulesRegulations/Taxes/Documents/Implmenting%20Regulations%20of%20the%20VAT%20Law_EN.pdf
  3. [3] E-fatura uygulama kararı, 62738 sayılı Vali Kararı ve ZATCA e-fatura sayfaları , ZATCA, 2026. https://zatca.gov.sa/en/E-Invoicing/Pages/default.aspx

Vergi kuralları değişir. Buradaki bilgilere güvenmeden önce güncel durumu şu kurumla kontrol edin: Zakat, Tax and Customs Authority (ZATCA).

Daha fazlasını keşfedin

Suudi Arabistan'da doğru fatura kesin, ücretsiz

Oranı kendiniz belirleyin, Arapça ve İngilizceyi tek belgede tutun ve hataları düzenleme yerine alacak dekontlarıyla düzeltin.

Ücretsiz çalışma alanınızı oluşturun Fiyatlar

Sonsuza kadar ücretsiz · Kredi kartı gerekmez · İstediğiniz zaman modül ekleyin