Kaip gauti mokėjimus iš užsienio neprarandant maržos

Kruopščiai įkainojate projektą, kad užsitikrintumėte pelną, bet kol užsienio kliento mokėjimas pasiekia jūsų banko sąskaitą, jūsų marža išnyksta. Dėl svyruojančių valiutų kursų ir netikėtų tarpinių bankų atskaitymų sąskaitos užsienio klientams dažnai kainuoja verslui kur kas daugiau, nei jis tikisi.

Tinkamos sąskaitos valiutos pasirinkimas

Kai parduodate klientui kitoje šalyje, pirmas sprendimas yra, kokia valiuta išrašyti sąskaitą. Paprastai turite tris galimybes: savo vietinę valiutą, kliento vietinę valiutą arba plačiai naudojamą trečiąją valiutą, pavyzdžiui, JAV dolerį ar eurą.

Sąskaita savo vietine valiuta yra saugiausias pasirinkimas jūsų pinigų srautams. Jei tikitės gauti 5,000 Omano rialų, išrašote būtent tokią sumą. Klientas kreipiasi į savo banką, prašo pervesti 5,000 Omano rialų, o jo bankas apskaičiuoja, kiek vietinės valiutos reikia pavedimui atlikti. Jūs gaunate tiksliai tiek, kiek išrašėte.

Tačiau daug didelių tarptautinių klientų nori, kad sąskaitos būtų išrašomos jų valiuta, nes tai supaprastina jų pačių apskaitą. Jei su tuo sutinkate, prisiimate valiutos kurso riziką. Trečias variantas yra naudoti pagrindinę pasaulinę valiutą. Tai įprasta tokiuose regionuose kaip Pietų Azija ir Įlankos regionas, kur verslai tarptautinėje prekyboje dažnai išrašo sąskaitas JAV doleriais.

Valiutos kurso rizikos supratimas

Valiutos kurso rizika yra finansinis neapibrėžtumas, kurį sukelia valiutų svyravimai tarp sąskaitos išrašymo datos ir dienos, kai klientas iš tikrųjų ją apmoka.

Jei išrašote sąskaitą užsienio valiuta su 30 dienų mokėjimo terminu, tos valiutos vertė per tas 30 dienų pasikeis. Jei valiuta susilpnėja jūsų vietinių pinigų atžvilgiu, galiausiai gautas mokėjimas bus vertas mažiau, nei planavote. Tai tiesiogiai sumažina jūsų pelno maržą.

Štai palyginimas, kaip skirtingi valiutos pasirinkimai lemia, kas prisiima finansinę riziką:

Sąskaitos valiuta	Kas prisiima valiutos kurso riziką?	Poveikis gautam mokėjimui
Jūsų vietinė valiuta	Klientas	Gaunate tiksliai išrašytą sumą.
Kliento vietinė valiuta	Jūs (tiekėjas)	Galutinė gauta suma priklauso nuo rinkos kurso pavedimo dieną.
Trečioji valiuta (pvz., USD)	Abi šalys	Ir jūs, ir klientas susiduriate su neapibrėžtumu, priklausomai nuo to, kaip jūsų valiutos juda trečiosios valiutos atžvilgiu.

Jei privalote išrašyti sąskaitą užsienio valiuta, šią riziką turėtumėte įvertinti pradinėje kainoje. Kai rengiate pasiūlymus naudodami komercinius pasiūlymus, galite pridėti nedidelį rezervą prie kainos, kad apsisaugotumėte nuo nedidelių valiutų svyravimų dar prieš klientui sutinkant su darbu.

Kodėl sąskaitos valiutos kursas svarbus jūsų apskaitai

Pasirinkta valiuta veikia ne tik jūsų banko likutį. Ji tiesiogiai veikia jūsų buhalteriją ir tai, kaip apskaičiuojate bendrąją maržą.

Kai išrašote sąskaitą užsienio valiuta, jūsų apskaitos sistema turi užregistruoti tas pajamas jūsų bazine valiuta sąskaitos išrašymo dieną. Pavyzdžiui, jei išrašote sąskaitą už 10,000 JAV dolerių, jūsų apskaitoje bus užregistruota atitinkama vertė vietine valiuta pagal tos konkrečios dienos kursą.

Po trisdešimties dienų klientas sumoka 10,000 JAV dolerių. Iki to laiko valiutos kursas pasikeitė. Kai pinigai pasiekia jūsų vietinę banko sąskaitą, jie konvertuojami į kitokią vietinę sumą nei ta, kurią iš pradžių užregistravote.

Šis skirtumas vadinamas realizuotu valiutos kurso pelnu ar nuostoliu. Jei naujas kursas suteikia daugiau vietinės valiutos, nei iš pradžių užregistravote, turite realizuotą pelną. Jei mažiau, turite realizuotą nuostolį. Šį skirtumą turite užregistruoti savo apskaitos didžiosiose knygose, kad pelno ir nuostolių ataskaita tiksliai atspindėtų sandorio realybę. Praleidus šį žingsnį, finansinių metų pabaigoje apskaita tampa netvarkinga, o mokesčių ataskaitos netikslios.

Banko ir tarpininkų mokesčių valdymas

Valiutų kursai yra tik pusė tarptautinio mokėjimo lygties. Kita pusė yra banko mokesčiai. Kai pinigai tarptautiniu mastu juda per SWIFT tinklą, prieš pasiekdami jūsų sąskaitą jie dažnai pereina per vieną ar kelis tarpinius bankus. Šie bankai nedirba nemokamai.

Kai klientas inicijuoja tarptautinį pavedimą, jo bankas klausia, kas turėtų mokėti pavedimo mokesčius. Klientas gali pasirinkti vieną iš trijų instrukcijų kodų:

• OUR: Klientas moka visus banko mokesčius. Jūs gaunate visą sąskaitos sumą.
• SHA (Shared): Klientas moka savo banko mokesčius, bet tarpiniai bankai savo mokesčius atskaito tiesiai iš pervedamos sumos. Gaunate mažiau, nei išrašėte.
• BEN (Beneficiary): Jūs mokate visus banko mokesčius. Kliento bankas ir visi tarpiniai bankai savo mokesčius atskaito iš pagrindinės sumos. Gaunate gerokai mažiau, nei išrašėte.

Daug klientų pagal nutylėjimą pasirinks SHA, nes atrodo teisinga pasidalyti išlaidas. Tačiau tarpininkų mokesčiai gali būti stebėtinai dideli. Kad apsaugotumėte maržą, sąskaitose turite aiškiai nurodyti mokėjimo sąlygas. Pridėkite aiškią pastabą, kad visi mokėjimai turi būti atlikti be banko mokesčių gavėjui, ir nurodykite klientui pavedimo metu pasirinkti “OUR” variantą.

Būtini dokumentai užsienio finansų komandoms

Susitarimas su užsienio klientu dėl jūsų sąlygų yra puikus pirmas žingsnis, bet jo finansų skyrius negali tiesiog bet kada pervesti pinigų per sienas. Tarptautiniai pavedimai griežtai reguliuojami, kad būtų išvengta pinigų plovimo ir kapitalo nutekėjimo.

Prieš užsienio finansų komandai išleidžiant mokėjimą, jai paprastai reikia iš jūsų konkrečių dokumentų. Jei šių dokumentų nepateiksite iš anksto, jūsų mokėjimas vėluos, kol jie jūsų prašys dokumentų.

Pirma, jiems reikia tobulai suformatuotos komercinės sąskaitos. Paprasto teksto dokumento nepakaks. Sąskaitoje turi būti aiškiai nurodytas jūsų verslo pavadinimas, registruotas adresas ir tikslūs banko rekvizitai (įskaitant SWIFT/BIC kodą ir IBAN). Priklausomai nuo šalies, jiems taip pat gali prireikti išankstinės sąskaitos, prieš jiems net pradedant pirkimo užsakymo procesą.

Antra, daug šalių reikalauja, kad klientai išskaičiuotų mokestį nuo mokėjimų užsienio rangovams ar tiekėjams. Kad šis prie šaltinio išskaičiuojamas mokestis nebūtų atskaitytas iš jūsų mokėjimo, dažnai reikia pateikti savo šalies valdžios išduotą mokesčių rezidento pažymą. Ji įrodo, kad mokate mokesčius savo šalyje, ir leidžia klientui pritaikyti dvigubo apmokestinimo išvengimo sutarties lengvatą. Kaip gauti šią pažymą, sužinokite savo vietinėje mokesčių administracijoje.

Galiausiai jie gali paprašyti jūsų įmonės steigimo pažymėjimo ar komercinės registracijos kopijos, kad įrodytumėte, jog esate teisėtas verslo subjektas. Turėdami aplanką su visais šiais standartiniais atitikties dokumentais, paruoštais siųsti el. paštu, gerokai pagreitinsite tarptautinius mokėjimus.

Tarptautinių mokėjimo sąlygų struktūra

Kad išvengtumėte ginčų ir maržos erozijos, jūsų tarptautinės mokėjimo sąlygos turi būti išsamios. Paprasto “30 dienų” nepakanka, kai kalbama apie tarptautinius sandorius.

Jūsų sąlygose turi būti nurodyta tiksli sąskaitos valiuta. Jei išrašote sąskaitą užsienio valiuta, bet tikitės mokėjimo vietine valiuta, turite nurodyti, koks valiutos kursas bus taikomas (pavyzdžiui, centrinio banko kursas mokėjimo dieną).

Taip pat turite įtraukti anksčiau minėtas instrukcijas dėl banko mokesčių. Jei klientas ignoruoja šias sąlygas ir siunčia mokėjimą, kuris dėl banko mokesčių atkeliauja nepilnas, turite nuspręsti, ar prisiimti nuostolį, ar reikalauti likusios sumos. Mažų likučių išieškojimas per sienas retai apsimoka, todėl taip svarbu aiškiai nustatyti taisykles prieš pradedant darbą. Naudodami Paper & Pen, galite išsaugoti šias konkrečias tarptautines mokėjimo sąlygas kaip numatytąsias pastabas savo sąskaitų šablonuose, todėl niekada nepamiršite jų įtraukti į būsimas sąskaitas.

Ką daryti toliau

Peržiūrėkite dabartinį užsienio klientų sąrašą ir išanalizuokite, kiek maržos prarandate dėl valiutų kursų ir paslėptų mokesčių. Tada atnaujinkite standartines sutarties sąlygas, kad aiškiai apibrėžtumėte, kas prisiima valiutos riziką, ir nustatytumėte, kad visus banko pavedimo mokesčius turi mokėti siuntėjas. Galiausiai surinkite mokesčių rezidento ir įmonės registracijos dokumentus į vieną aplanką, kad galėtumėte juos pateikti užsienio finansų komandoms tą pačią akimirką, kai jos paprašo. Perėmę sąskaitų proceso kontrolę, užtikrinsite, kad popieriuje apskaičiuotas pelnas būtų tas pats pelnas, kuris pasiekia jūsų banko sąskaitą.