ओमान

Invoicing under Oman's VAT rules

दर, पंजीकरण सीमाएं, टैक्स इनवॉइस में क्या होना चाहिए और ई-इनवॉइसिंग की स्थिति। इस पृष्ठ पर प्रत्येक आंकड़ा ओमान टैक्स अथॉरिटी के आधिकारिक दस्तावेजों से लिया गया है।

मुफ़्त शुरू करें ओमान VAT कैलकुलेटर
  • 5% मानक दर
  • पंजीकरण के लिए OMR 38,500
  • Fawtara की घोषणा हुई, अभी लाइव नहीं

हमेशा के लिए मुफ़्त · कोई क्रेडिट कार्ड नहीं · मॉड्यूल कभी भी जोड़ें

आंकड़े

ओमान में VAT, एक नज़र में

ओमान में VAT, एक नज़र में
विवरण मान विवरण और स्रोत
मानक VAT दर 5% VAT कानून की धारा 36 के तहत कर योग्य वस्तुओं या सेवाओं के आयात और आपूर्ति पर कर योग्य मूल्य का पांच प्रतिशत टैक्स निर्धारित किया गया है। [1]
अनिवार्य पंजीकरण सीमा OMR 38,500 इस राशि या उससे अधिक की वार्षिक आपूर्ति पर पंजीकरण अनिवार्य है। कानून में इस राशि को सीधे तय करने के बजाय चेयरमैन के निर्णय पर छोड़ दिया गया है। [2]
स्वैच्छिक पंजीकरण सीमा OMR 19,250 आप इस स्तर से अनिवार्य सीमा से नीचे भी पंजीकरण कर सकते हैं। [2]
इनवॉइस की भाषा Arabic इनवॉइस अंग्रेजी में भी जारी किया जा सकता है, बशर्ते अनुरोध करने पर अरबी अनुवाद उपलब्ध कराया जाए। [3]
सरलीकृत इनवॉइस की अधिकतम सीमा OMR 500 इस मूल्य से कम की आपूर्ति के लिए टैक्स अथॉरिटी की मंजूरी से सरलीकृत इनवॉइस का उपयोग किया जा सकता है। [3]

ओमान टैक्स इनवॉइस में क्या होना चाहिए

कार्यकारी नियमों (Executive Regulations) की धारा 145 में उन विवरणों की सूची है जो टैक्स इनवॉइस में होने चाहिए। इस धारा में सूची की शुरुआत "विशेष रूप से" शब्द के साथ की गई है, इसलिए इसे न्यूनतम आवश्यकता माना जाना चाहिए न कि अंतिम सूची। [3]

  1. 01 "Tax Invoice" (टैक्स इनवॉइस) शब्द
  2. 02 जारी करने की तिथि, आपूर्ति की तिथि और भुगतान की तिथि
  3. 03 एक क्रमिक इनवॉइस संख्या
  4. 04 आपूर्तिकर्ता का पूरा नाम, पता और टैक्स आइडेंटिफिकेशन नंबर (TIN)
  5. 05 ग्राहक का पूरा नाम, पता और टैक्स आइडेंटिफिकेशन नंबर (TIN), या उनके निवास देश में इसके समकक्ष नंबर
  6. 06 आपूर्ति की गई वस्तुओं और सेवाओं का विवरण
  7. 07 वस्तुओं की मात्रा
  8. 08 किसी भी अग्रिम भुगतान की तिथि
  9. 09 टैक्स को छोड़कर कुल प्रतिफल
  10. 10 लागू टैक्स दर
  11. 11 दी गई कोई भी छूट या डिस्काउंट, और कोई भी सरकारी सब्सिडी जो पहले से शामिल न हो
  12. 12 कर योग्य मूल्य

टैक्स अथॉरिटी कार्यकारी नियमों को केवल अरबी में प्रकाशित करती है। यह सूची आधिकारिक अरबी पाठ का एक सटीक अनुवाद है, न कि कोई आधिकारिक अंग्रेजी या हिंदी अनुवाद, इसलिए इस पर भरोसा करने से पहले अपने टैक्स सलाहकार से विवरण की पुष्टि अवश्य कर लें।

ई-इनवॉइसिंग

घोषित और चरणबद्ध, अभी अनिवार्य नहीं

ओमान के ई-इनवॉइसिंग कार्यक्रम को Fawtara कहा जाता है। टैक्स अथॉरिटी ने एक फाइव-कॉर्नर मॉडल का वर्णन किया है जिसमें इनवॉइस एक मान्यता प्राप्त सेवा प्रदाता के माध्यम से उन तक पहुंचते हैं, और इसके चार चरण निर्धारित किए हैं: पायलट, विस्तार, छोटे व्यवसायों को जोड़ना और पूर्ण रोलआउट। अथॉरिटी ने इन चरणों की तारीखों को अंग्रेजी में प्रकाशित नहीं किया है, और मीडिया में चल रही तारीखें उनकी अपनी वेबसाइट पर उपलब्ध नहीं हैं। जब तक टैक्स अथॉरिटी इसे आधिकारिक रूप से प्रकाशित नहीं करती, तब तक कहीं और पढ़ी गई Fawtara की किसी भी समयसीमा को अपुष्ट मानें। [4]

सही तरीका अपनाएं

ओमान में व्यवसायों से कहाँ चूक होती है

यहाँ VAT इनवॉइस से जुड़ी अधिकांश समस्याओं के पीछे तीन मुख्य कारण होते हैं। पहला है ग्राहक का टैक्स आइडेंटिफिकेशन नंबर (TIN): इसे छोड़ देने पर आपका ग्राहक इनपुट टैक्स रिकवर नहीं कर पाएगा, जिससे आपका इनवॉइस उनके लिए एक अतिरिक्त लागत और आपके लिए एक समस्या बन जाएगा। दूसरा है इनवॉइस का क्रमिक होना। धारा 145 के तहत एक क्रमिक संख्या होना अनिवार्य है, और इसे बिगाड़ने का सबसे आसान तरीका पहले से भेजे जा चुके इनवॉइस को डिलीट करना या उसका नंबर बदलना है। इसके बजाय क्रेडिट नोट जारी करके इसे ठीक करें। तीसरा है भाषा: इनवॉइस अरबी में होना चाहिए, और अनुरोध पर अरबी संस्करण उपलब्ध कराए बिना केवल अंग्रेजी में इनवॉइस जारी करना आपको नियमों के उल्लंघन के जोखिम में डालता है।

  • इनवॉइस जारी करने से पहले ग्राहक का TIN दर्ज करें, बाद में नहीं
  • जारी किए गए इनवॉइस को कभी डिलीट न करें, उसके लिए क्रेडिट नोट बनाएं
  • अनुरोध पर अरबी संस्करण उपलब्ध रखें
  • आपूर्ति की तिथि को जारी करने की तिथि से अलग दर्ज करें
Paper & Pen

الفواتير

4 فواتير · مايو 2026

فاتورة جديدة
العميل التاريخ المبلغ الحالة
Northwind Trading Co. 12 مايو 2026 $4,820.50 مدفوعة
Harbour Point Ltd 09 مايو 2026 $12,500.75 متأخرة
Cedar Clinic Group 05 مايو 2026 $2,140.25 مدفوعة
Studio Meridian 02 مايو 2026 $863.40 مسودة
الإجمالي $20,324.90
Paper & Pen

Invoices

4 invoices · May 2026

New invoice
Customer Date Amount Status
Northwind Trading Co. 12 May 2026 $4,820.50 Paid
Harbour Point Ltd 09 May 2026 $12,500.75 Overdue
Cedar Clinic Group 05 May 2026 $2,140.25 Paid
Studio Meridian 02 May 2026 $863.40 Draft
Total $20,324.90
Paper & Pen

चालान

4 चालान · मई 2026

नया चालान
ग्राहक तारीख राशि स्थिति
Northwind Trading Co. 12 मई 2026 $4,820.50 भुगतान हुआ
Harbour Point Ltd 09 मई 2026 $12,500.75 बकाया
Cedar Clinic Group 05 मई 2026 $2,140.25 भुगतान हुआ
Studio Meridian 02 मई 2026 $863.40 ड्राफ़्ट
कुल $20,324.90
Paper & Pen

চালান

4 চালান · মে 2026

নতুন চালান
ক্রেতা তারিখ পরিমাণ অবস্থা
Northwind Trading Co. 12 মে 2026 $4,820.50 পরিশোধিত
Harbour Point Ltd 09 মে 2026 $12,500.75 বকেয়া
Cedar Clinic Group 05 মে 2026 $2,140.25 পরিশোধিত
Studio Meridian 02 মে 2026 $863.40 খসড়া
সর্বমোট $20,324.90
Paper & Pen

انوائسز

4 انوائسز · مئی 2026

نئی انوائس
کسٹمر تاریخ رقم حالت
Northwind Trading Co. 12 مئی 2026 $4,820.50 ادا شدہ
Harbour Point Ltd 09 مئی 2026 $12,500.75 واجب الادا
Cedar Clinic Group 05 مئی 2026 $2,140.25 ادا شدہ
Studio Meridian 02 مئی 2026 $863.40 مسودہ
کل $20,324.90

तैयारी

तारीखों का अनुमान लगाए बिना Fawtara के लिए तैयार होना

तैयार रहने के लिए आपको किसी घोषित समयसीमा की आवश्यकता नहीं है। इस क्षेत्र में लागू होने वाली प्रत्येक ई-इनवॉइसिंग प्रणाली में एक ही बुनियादी अनुशासन की मांग की गई है: टैक्स नंबरों सहित साफ और पूरे ग्राहक रिकॉर्ड, एक अटूट इनवॉइस क्रम, प्रति इनवॉइस के बजाय प्रति लाइन के आधार पर टैक्स विवरण दर्ज करना, और दस्तावेजों को इस तरह से संग्रहीत करना कि उन्हें अनुरोध पर तुरंत निकाला जा सके। जिस व्यवसाय के रिकॉर्ड पहले से ही इन चार शर्तों को पूरा करते हैं, उनके लिए तारीखें घोषित होने पर इसे लागू करना बेहद आसान होगा। जो व्यवसाय ऐसा नहीं करते, वे नोटिस की अवधि में केवल डेटा को ठीक करने में ही समय गंवाएंगे।

  • टैक्स नंबरों सहित पूरे ग्राहक रिकॉर्ड
  • प्रति श्रृंखला एक अटूट इनवॉइस क्रम
  • लाइन-दर-लाइन दर्ज किया गया टैक्स विवरण
  • अनुरोध पर आसानी से प्राप्त होने वाले दस्तावेज
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4 فواتير · مايو 2026

فاتورة جديدة
العميل التاريخ المبلغ الحالة
Northwind Trading Co. 12 مايو 2026 $4,820.50 مدفوعة
Harbour Point Ltd 09 مايو 2026 $12,500.75 متأخرة
Cedar Clinic Group 05 مايو 2026 $2,140.25 مدفوعة
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الإجمالي $20,324.90
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New invoice
Customer Date Amount Status
Northwind Trading Co. 12 May 2026 $4,820.50 Paid
Harbour Point Ltd 09 May 2026 $12,500.75 Overdue
Cedar Clinic Group 05 May 2026 $2,140.25 Paid
Studio Meridian 02 May 2026 $863.40 Draft
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नया चालान
ग्राहक तारीख राशि स्थिति
Northwind Trading Co. 12 मई 2026 $4,820.50 भुगतान हुआ
Harbour Point Ltd 09 मई 2026 $12,500.75 बकाया
Cedar Clinic Group 05 मई 2026 $2,140.25 भुगतान हुआ
Studio Meridian 02 मई 2026 $863.40 ड्राफ़्ट
कुल $20,324.90
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নতুন চালান
ক্রেতা তারিখ পরিমাণ অবস্থা
Northwind Trading Co. 12 মে 2026 $4,820.50 পরিশোধিত
Harbour Point Ltd 09 মে 2026 $12,500.75 বকেয়া
Cedar Clinic Group 05 মে 2026 $2,140.25 পরিশোধিত
Studio Meridian 02 মে 2026 $863.40 খসড়া
সর্বমোট $20,324.90
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کسٹمر تاریخ رقم حالت
Northwind Trading Co. 12 مئی 2026 $4,820.50 ادا شدہ
Harbour Point Ltd 09 مئی 2026 $12,500.75 واجب الادا
Cedar Clinic Group 05 مئی 2026 $2,140.25 ادا شدہ
Studio Meridian 02 مئی 2026 $863.40 مسودہ
کل $20,324.90

प्रश्न

वह सब कुछ जो आपको जानना चाहिए

ओमान में VAT की दर क्या है?
पांच प्रतिशत। रॉयल डिक्री 121/2020 द्वारा प्रख्यापित VAT कानून की धारा 36 के तहत कर योग्य वस्तुओं या सेवाओं के आयात और आपूर्ति पर कर योग्य मूल्य का पांच प्रतिशत टैक्स लगाया जाता है। कुछ आपूर्तियां शून्य-दर (zero-rated) या कर-मुक्त (exempt) होती हैं, जो कि अलग चीजें हैं: शून्य-दर वाला आपूर्तिकर्ता अभी भी इनपुट टैक्स रिकवर कर सकता है, जबकि कर-मुक्त आपूर्तिकर्ता ऐसा नहीं कर सकता।
मुझे ओमान में VAT के लिए पंजीकरण कब कराना होगा?
जब आपकी वार्षिक आपूर्ति OMR 38,500 तक पहुँच जाती है या पहुँचने की उम्मीद होती है। आप OMR 19,250 से स्वैच्छिक रूप से पंजीकरण कर सकते हैं। ये दोनों आंकड़े सीधे VAT कानून के बजाय पंजीकरण सीमा पर चेयरमैन के निर्णय से आते हैं, यही कारण है कि कानून में बदलाव के बिना भी इनमें बदलाव हो सकता है।
क्या ओमान में ई-इनवॉइसिंग अभी अनिवार्य है?
अभी नहीं। टैक्स अथॉरिटी ने Fawtara की घोषणा की है, जो मान्यता प्राप्त सेवा प्रदाताओं का उपयोग करने वाला एक चरणबद्ध फाइव-कॉर्नर ई-इनवॉइसिंग मॉडल है, और इसके चार रोलआउट चरणों का वर्णन किया है। इसने अपनी वेबसाइट पर अंग्रेजी में चरणों की तारीखें प्रकाशित नहीं की हैं, इसलिए हम यहाँ कोई तारीख नहीं बता रहे हैं। वर्तमान स्थिति के लिए टैक्स अथॉरिटी के ई-इनवॉइसिंग पेजों को देखें।
क्या मैं ओमान में अंग्रेजी में इनवॉइस जारी कर सकता हूँ?
आप अंग्रेजी में जारी कर सकते हैं, लेकिन कार्यकारी नियमों के अनुसार टैक्स इनवॉइस अरबी में होना आवश्यक है और अनुरोध पर अरबी अनुवाद उपलब्ध होने की शर्त पर अतिरिक्त भाषा की अनुमति दी गई है। व्यवहार में इसका मतलब केवल अंग्रेजी के बजाय एक द्विभाषी (bilingual) टेम्पलेट रखना है।

स्रोत

इस पेज पर दिया गया हर आंकड़ा और फ़ील्ड सूची नीचे लिंक किए गए दस्तावेज़ से ली गई है, जिसे खुद टैक्स अथॉरिटी ने जारी किया है। हम ऐसी कोई भी दर, सीमा या समय-सीमा प्रकाशित नहीं करते जिसका हम स्रोत न दे सकें।

  1. [1] VAT कानून, रॉयल डिक्री 121/2020, धारा 36 , ओमान टैक्स अथॉरिटी, 2020. https://tms.taxoman.gov.om/portal/documents/20126/1414820/VAT+Law+.pdf/9cbe8926-066b-d48d-2b7f-14f41b4c19a8?t=1733169733344
  2. [2] अनिवार्य और स्वैच्छिक पंजीकरण सीमाओं को निर्धारित करने वाला चेयरमैन का निर्णय , ओमान टैक्स अथॉरिटी, 2021. https://tms.taxoman.gov.om/portal/documents/20126/1414820/Determining+the+Mandatory+and+Voluntary+Registration+Thresholds.pdf/4c5d8dcb-5b81-34ae-a1d2-e3c6d8431988?t=1733169610184
  3. [3] VAT कानून के कार्यकारी नियम, निर्णय 53/2021, धारा 145 से 148 , ओमान टैक्स अथॉरिटी, 2021. https://tms.taxoman.gov.om/portal/documents/20126/0/Decision+No.+53-2021+Issuing+the+Executive+Regulations+of+the+Value+Added+Tax+%28VAT%29+Law.pdf/6150f022-0d7f-4f9b-831f-8b50c69af118?t=1748250290518
  4. [4] ई-इनवॉइसिंग (Fawtara) कार्यक्रम के पेज , ओमान टैक्स अथॉरिटी, 2026. https://tms.taxoman.gov.om/portal/e-invoicing

टैक्स नियम बदलते रहते हैं। यहाँ दी गई किसी भी जानकारी पर भरोसा करने से पहले, वर्तमान स्थिति की जाँच करें ओमान टैक्स अथॉरिटी (جهاز الضرائب).

और जानें

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